差旅费报销管理规定

2025-05-28 19:47:42　　点击量：

　　为了规范有限公司（以下简称 “公司”)差旅费支出、明确差旅费开支的范围和标准、严格 审批和报销手续、降低费用，根据国家及控股公司的有关规 定，并结合公司的实际情况，特制定本规定。

　　三、差旅费：主要指公司员工国内外出差的交通费、住 宿费、伙食补助、出差杂费等费用。

　　四、出差按其业务内容可分为常规出差、特殊出差两类。常规出差主要是根据公司日常经营业务需要安排到异地出差 的情况。特殊出差主要包括会议出差、培训出差等特殊出差 事项。

　　买的样品样机及会务培训资料等费用的报销不适用本规定， 按照《费用报销管理规定》和《财务授权管理规定》执行。

　　一、出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差 地点、事由、天数、所需资金，一般员工因公出差，由出差 人员所属部门负责人审核，公司分管副总及以上签字审批；

　　部门负责人因公出差，由分管副总审核，由总经理签字审批；公司副总因公出差，由总经理签字审批，总经理因公出差由 董事长审批，董事长因公出差在集团备案。

　　二、出差途中因故需要调整出差计划（变更出差地或延 长出差时间等），应事先征得批准人同意，返程后提交调整 出差计划说明，按审批程序补办审批手续。未经批准改变原 出差计划的，因改变计划而产生的相关费用不予报销。

　　三、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写 《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字后，转分管 副总和财务负责人审核,总经理审批。

　　四、出差时借款，本着“前款不清、后款不借”的原则， 延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批。

　　出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参 观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按请假 考勤，不享受出差补助。

　　出差期间从家或工作地点到机场、车站以及从车站、机 场到家或工作地点的，优先选择乘坐公共交通工具。如需乘 坐出租车的，发生的费用在公共交通工具范围内的准予报销， 特殊情况经总经理审批后据实报销。

　　选择交通工具时，优先选择高铁、火车等交通工具，如 果机票价格低于高铁或火车的，提供出行当日火车或其它交 通工具与机票价格的比价截图，可选择乘坐飞机；另远距离 出差，乘坐高铁时间超过6小时，可以乘坐飞机。其它特殊情 况需要乘坐飞机的，须写情况说明并经总经理审批同意，乘 坐飞机所有人员均只能选择经济舱。

　　从出发地到目的地，乘坐高铁/动车，所有职级人员只可 乘坐二等座；乘坐火车，M12及以上职级人员可乘坐软卧，其 余职级人员只能乘坐硬卧，因特殊情况，需要使用软卧车，

　　M7及以上人员出差，市内交通出行可以乘坐出租车，实 报实销，其他人员发生以下情况，经过部门领导同意，可以 乘坐出租车。

　　（一）出差地与出差人家庭所在地或常住地为同一城市 的，在该城市出差期间不报住宿费。特殊情况需在外住宿的， 应事先提出申请，经总经理批准后方能在外住宿。

　　（二）M12及以上职级人员出差的住宿标准，指单人单间 标准，即可以在规定标准内一人住普通单间。其余职级人员 出差要求同性别的两人同住一个标准间，同一级别的住宿费 按同级别住宿标准由一人统一报销；不同级别的人员一同出 差，低级别人员可以享受高级别人员的住宿标准同住一个标 准间，住宿费用由一人统一报销，另一个人不再报销；一人 单独出差、两人共同出差而非同级别以及其他情况无法两人 同住一间时，可以在上述标准内一人住普通间。

　　（四）出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行， 应特殊情况超出标准时，应事前报部门负责人和总经理批准， 返程后提交超标情况说明，并经总经理签批后报销。

　　出差天数30天及以下的，差补以100元/天为标准发放；出差 天数30天以上的，差补以60/天为标准发放，出差期间因不可

　　抗力导致出差天数超过30天的，出差补助按80元/天发放，出 差补助不分段计算，不分地点计算。出差期间如遇节假日/周 末，需提交相应出勤证明，方可享受出差补助；往返当日已 所乘坐飞机或火车票据的记录时间为准按如下方法计算天数：中午12时前离开常驻工作地(下称本地)按全天补助；中午12 时后离开本地按半天补助；中午12时前抵达本地按半天补助；中午12时后返抵本地按全天补助。

　　（二）公司各级员工到集团办事、开会、培训期间，在 集团用餐的人员不再报销差旅费餐补。

　　（三）出差未乘坐公共交通工具往返，由公司派车出行， 报销时需提供派车单，列明往返具体时间，作为发放出差补 助的依据，未列明出差时间或出差时间不明确的部分，不发 放出差补助。

　　（一）员工出差期间因工作需要发生的邮寄费、打印复 印费、行李搬运费、订票费等杂项费用，凭正式票据，据实 报销。

　　（一）员工国外出差的交通费、住宿费、出差杂费秉着 节约的原则，凭正式票据实报实销。

　　域、人员，30天及以下每人每天300元，30天及以上每天150 元。中午12时前离开常驻工作地(下称本地)按全天补助；中 午12时后离开本地按半天补助；中午12时前抵达本地按半天 补助；中午12时后返抵本地按全天补助。

　　一、统一参加会议、集体培训，无需逐一申请出差，根 据会议通知、会议纪要、领导指示等书面文件由人力行政部 平台统一订票。

　　员工经批准出差参加各种会议，会议统一安排食宿的， 会议期间的住宿费、伙食费按照会议主办单位规定的标准开 支，开具会务费发票，作为会务费报销，其余按常规出差费 用项目规定执行。不统一安排食宿的，交通费、住宿费、伙 食补助和杂费补助等均按照常规出差费用项目规定执行。

　　一、出差人员应于出差返回（起算时间以最迟出差正式 票据标注时间为准）后 10 个工作日内将所有待报销费用归 纳集中后，一次性到财务部报帐；长期驻外人员当月发生的 差旅费，在次月之内完成报销。

　　工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变 路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后 方可报销。

　　三、出差过程中因业务工作需要发生业务招待费应先征 得主管领导同意，由领导核准并签署意见后按相关费用办法 规定执行。出差期间如发生宴请，相关宴请费用需随因出差 产生的其他差旅费单据一起报销，确保相关信息可相互验证， 宴请部分计入招待费。同时按照每日50元/午餐、每日50元/ 晚餐的标准相应扣减出差补助。

　　（一）出差人员报销差旅费用时应准确填写差旅费报销 单，附贴完整的交通、住宿等发票和明细清单以及出差审批 表、会议培训通知等原件及相应支付凭证。

　　（二）交通费发票主要指长途火车票（含订票费）、长 途汽车票（含机场大巴）以及以上车票所附保险费、机票

　　（仅基本航空意外险可凭有效票据报销，购买的其他保险及 代订附加产品费用自理）等，因工作安排发生退票的，退票 费报销需经部门负责人和公司领导签批后方可报销。

　　（三）差旅费报销单：报销人员应详细准确地将出差时 间、路线、所附发票的张数金额填写在报销单相应位置。

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